Turto organizavimo principai

My Wealth skiria dvi viena kitą papildančias sąvokas: organizavimo hierarchiją, siejančią nuosavybės struktūras, laikymo priemones, turtą ir įsipareigojimus, ir nuosavybės taisyklę, nustatančią, kam šie elementai priklauso.

Rekomenduojama hierarchija yra tokia: nuosavybės struktūra → laikymo priemonė → turtas ir įsipareigojimai. Šios sąsajos neprivalomos: turtas ar įsipareigojimas gali būti įrašytas be laikymo priemonės, jei tokio organizavimo nereikia.

1. Elementų hierarchija

Nuosavybės struktūra gali apimti kelias laikymo priemones, o kiekviena laikymo priemonė – kelis turto elementus ir įsipareigojimus. Struktūrai galima nurodyti santykių pradžios datą, o laikymo priemonei – atidarymo datą. Šios neprivalomos datos apibūdina bylą; jos nesukelia jokių operacijų ir nekeičia skaičiavimų.

2. Nuosavybės taisyklės supratimas

Pagal numatytąją taisyklę turto dokumento elementai ir įsipareigojimai priklauso pagrindiniam savininkui. Todėl paprastą elementą galima pridėti nekuriant laikymo priemonės vien tam, kad jam būtų priskirtas savininkas.

Norėdami nustatyti kitokią nuosavybę, laikymo priemonei priskirkite savininkus ir jų dalis. Visi su šia priemone susieti turto elementai bei įsipareigojimai naudos tokį pasiskirstymą. Šiems elementams laikymo priemonės nuosavybė pakeičia numatytąją taisyklę.

Taigi savininkas nėra pasirenkamas tiesiogiai kiekvienam turto elementui ar įsipareigojimui:

• jei laikymo priemonėje konkreti nuosavybė nenustatyta, taikomas pagrindinis savininkas;
• jei nuosavybė nustatyta laikymo priemonėje, jos savininkai ir jų dalys taikomi visiems susietiems elementams.

3. Konkretus pavyzdys

Norėdami pavaizduoti Interactive Brokers laikomą vertybinių popierių sąskaitą su dviem ETF:

1. sukurkite savininkus skiltyje Ypatybės > Savininkai;
2. sukurkite brokerį atitinkančią nuosavybės struktūrą Interactive Brokers;
3. šioje struktūroje sukurkite laikymo priemonę Vertybinių popierių sąskaita;
4. priskirkite laikymo priemonei savininkus ir jų dalis;
5. skiltyje Akcijos ir fondai sukurkite po turto elementą kiekvienam ETF;
6. abu ETF priskirkite laikymo priemonei Vertybinių popierių sąskaita.

Struktūra nurodo, pas ką laikoma sąskaita. Laikymo priemonė identifikuoja pačią sąskaitą, o abu ETF perima šiai priemonei nustatytą nuosavybę. Jei vertybinių popierių sąskaitos pasiskirstymas pasikeičia, keiskite laikymo priemonę, o ne kiekvieną jos turto elementą.

4. Ta pati logika įsipareigojimui

Įsipareigojimas taip pat gali būti susietas su laikymo priemone. Pavyzdžiui, paskola finansuojamam nekilnojamajam turtui sukurkite bendrovę ar banką kaip nuosavybės struktūrą, o tada tinkamą laikymo priemonę. Su šia priemone susiekite nekilnojamąjį turtą ir atitinkamą įsipareigojimą, kad jiems būtų taikoma ta pati nuosavybė. Be to, paskolos skiltyje Susijęs turtas galima tiksliai nurodyti, ką ji finansuoja.

5. Rekomenduojama įvedimo tvarka

1. Skiltyje Ypatybės > Savininkai sukurkite kiekvieną žmogų ar organizaciją ir pasirinkite pagrindinį savininką.
2. Sukurkite reikalingas nuosavybės struktūras: banką, brokerį, draudiką, platformą, įmonę ar kitą organizaciją.
3. Šiose struktūrose sukurkite reikalingas laikymo priemones ir kiekvienoje nustatykite savininkus bei jų dalis, kai paskirstymas skiriasi nuo numatytosios taisyklės.
4. Naudodami Naujas turtas pridėkite kiekvieną nuosavybę, sąskaitą ar investiciją ir prireikus susiekite su tinkama priemone.
5. Naudodami Naujas įsipareigojimas pridėkite skolas, prireikus pasirinkite jų laikymo priemonę ir nurodykite finansuojamą turtą.
6. Skiltyje Ypatybės > Valiutų kursai užpildykite konvertavimus, kurių vertė 0.

6. Taip pat žr.

• Valdyti savininkus ir nuosavybės dalis
• Pridėti nuosavybę, sąskaitas ir investicijas
• Peržiūrėti turto organizavimo pavyzdžius