Zrozumienie organizacji majątku

My Wealth rozróżnia dwa uzupełniające się pojęcia: hierarchię organizacyjną, łączącą struktury własności, nośniki, aktywa i zobowiązania, oraz regułę własności, która określa, do kogo należą te elementy.

Zalecana hierarchia wygląda następująco: struktura własności → nośnik → aktywa i zobowiązania. Powiązania te są opcjonalne: aktywo lub zobowiązanie można zapisać bez nośnika, jeżeli taka organizacja nie jest potrzebna.

1. Hierarchia elementów

Struktura własności może zawierać wiele nośników, a każdy nośnik może grupować wiele aktywów i zobowiązań. Dla struktury można podać datę rozpoczęcia relacji, a dla nośnika datę otwarcia. Te opcjonalne daty opisują dokumentację; nie uruchamiają żadnej operacji ani nie zmieniają obliczeń.

2. Zrozumienie reguły własności

Główny właściciel jest domyślnie właścicielem aktywów i zobowiązań w majątku. Reguła ta pozwala dodać prosty element bez konieczności tworzenia nośnika wyłącznie po to, by przypisać mu właściciela.

Aby zdefiniować inny podział własności, skonfiguruj właścicieli i ich udziały na nośniku. Wszystkie aktywa i zobowiązania powiązane z tym nośnikiem będą korzystać z tego podziału. Dla tych elementów własność określona na nośniku zastępuje regułę domyślną.

Właściciela nie wybiera się zatem bezpośrednio dla każdego aktywa lub zobowiązania:

• bez szczególnej własności określonej na nośniku stosowany jest główny właściciel;
• gdy własność jest zdefiniowana na nośniku, jego właściciele i ich udziały dotyczą wszystkich powiązanych elementów.

3. Konkretny przykład

Aby przedstawić rachunek maklerski prowadzony przez Interactive Brokers i zawierający dwa fundusze ETF:

1. utwórz właścicieli w sekcji Właściwości > Właściciele;
2. utwórz strukturę własności o nazwie Interactive Brokers;
3. w tej strukturze utwórz nośnik o nazwie Rachunek maklerski;
4. przypisz do nośnika właściciela lub właścicieli oraz ich udziały;
5. utwórz osobne aktywo dla każdego ETF w kategorii Akcje i fundusze;
6. przypisz oba fundusze ETF do nośnika Rachunek maklerski.

Struktura wskazuje, gdzie prowadzony jest rachunek. Nośnik identyfikuje sam rachunek, a oba fundusze ETF dziedziczą podział własności skonfigurowany na tym nośniku. Jeśli podział własności rachunku maklerskiego się zmieni, zmodyfikuj nośnik, a nie każde z jego aktywów.

4. Ta sama zasada dla zobowiązań

Zobowiązanie również może być powiązane z nośnikiem. W przypadku nieruchomości finansowanej kredytem utwórz na przykład spółkę nieruchomościową lub bank jako strukturę własności, a następnie odpowiedni nośnik. Powiąż aktywo w postaci nieruchomości oraz odpowiadające mu zobowiązanie z tym nośnikiem, aby zastosować ten sam podział własności. Kredyt może dodatkowo wskazywać nieruchomość w polu Powiązane aktywa, aby dokładnie określić, co finansuje.

5. Zalecana kolejność wprowadzania danych

1. W sekcji Właściwości > Właściciele utwórz każdą osobę fizyczną lub prawną będącą właścicielem i wybierz głównego właściciela.
2. Utwórz potrzebne struktury własności: bank, brokera, ubezpieczyciela, platformę, spółkę lub inną organizację.
3. W tych strukturach utwórz potrzebne nośniki, a na każdym z nich określ właścicieli i ich udziały, gdy podział różni się od reguły domyślnej.
4. Za pomocą opcji Nowe aktywo dodaj każdą nieruchomość, konto lub inwestycję, a następnie w razie potrzeby powiąż ją z odpowiednim nośnikiem.
5. Za pomocą opcji Nowe zobowiązanie dodaj długi, w razie potrzeby wybierz ich nośniki i wskaż finansowane przez nie aktywa.
6. W sekcji Właściwości > Kursy wymiany uzupełnij przeliczenia, których wartość wynosi 0.

6. Zobacz także

• Zarządzanie właścicielami i udziałami własności
• Dodawanie nieruchomości, kont i inwestycji
• Przykłady majątków