Organisation eines Vermögens verstehen
My Wealth unterscheidet zwei einander ergänzende Begriffe: die Organisationshierarchie, die Besitzstrukturen, Träger, Vermögenswerte und Verbindlichkeiten verbindet, und die Besitzregel, die bestimmt, wem diese Elemente gehören.
Die empfohlene Hierarchie lautet: Besitzstruktur → Träger → Vermögenswerte und Verbindlichkeiten. Diese Zuordnungen sind optional: Ein Vermögenswert oder eine Verbindlichkeit kann ohne Träger erfasst werden, wenn diese Organisation nicht erforderlich ist.
1. Hierarchie der Elemente
| Element | Wozu dient es? | Beispiel |
|---|---|---|
| Vermögen | Fasst das gesamte Dokument zusammen | Familienvermögen |
| Besitzstruktur | Stellt die Person, das Unternehmen oder die Organisation dar, die Elemente besitzt oder verwaltet | Familien-SCI, UBS, Swissquote, Degiro, Interactive Brokers, Boursorama Banque oder Generali |
| Träger | Bezeichnet Konto, Vertrag, Portfolio oder Wallet, auf dem die Elemente bei der Besitzstruktur geführt werden | Wertpapierkonto, PEA, Lebensversicherung, PER, Ledger-Wallet, Kryptokonto oder Livret A |
| Vermögenswert | Stellt Ihren Besitz dar und kann einem Träger zugeordnet werden | Wohnung, Konto, ETF oder Bitcoin |
| Verbindlichkeit | Stellt eine Schuld dar und kann einem Träger zugeordnet werden | Immobilien- oder Privatdarlehen |
Eine Besitzstruktur kann mehrere Träger enthalten, und jeder Träger kann mehrere Vermögenswerte und Verbindlichkeiten gruppieren. Die Struktur kann ein Datum des Beziehungsbeginns und der Träger ein Eröffnungsdatum erhalten. Diese optionalen Daten beschreiben die Akte; sie lösen keinen Vorgang aus und ändern keine Berechnung.
2. Besitzregel verstehen
Der Haupteigentümer ist standardmäßig Eigentümer der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten. So können Sie ein einfaches Element hinzufügen, ohne nur für die Zuordnung eines Eigentümers einen Träger erstellen zu müssen.
Für andere Besitzverhältnisse konfigurieren Sie Eigentümer und Anteile am Träger. Alle diesem Träger zugeordneten Vermögenswerte und Verbindlichkeiten verwenden dann diese Aufteilung. Die Besitzverhältnisse des Trägers ersetzen für diese Elemente die Standardregel.
Sie wählen daher nicht direkt an jedem Vermögenswert oder jeder Verbindlichkeit einen Eigentümer aus:
- ohne besondere Besitzverhältnisse eines Trägers gilt der Haupteigentümer;
- mit am Träger festgelegten Besitzverhältnissen gelten dessen Eigentümer und Anteile für alle zugeordneten Elemente.
3. Konkretes Beispiel
So bilden Sie ein bei Interactive Brokers geführtes Wertpapierkonto mit zwei ETFs ab:
- Erstellen Sie die Eigentümer unter Eigenschaften > Eigentümer.
- Erstellen Sie eine Besitzstruktur namens
Interactive Brokers. - Erstellen Sie unter dieser Struktur einen Träger namens
Wertpapierkonto. - Weisen Sie dem Träger Eigentümer und Besitzanteile zu.
- Erstellen Sie für jeden ETF unter Aktien und Fonds einen Vermögenswert.
- Ordnen Sie beide ETFs dem Träger
Wertpapierkontozu.
Die Struktur zeigt, bei wem das Konto geführt wird. Der Träger bezeichnet das Konto selbst, und beide ETFs übernehmen die für diesen Träger festgelegten Besitzverhältnisse. Ändert sich die Verteilung des Wertpapierkontos, bearbeiten Sie den Träger statt jedes einzelnen Vermögenswerts.
4. Dieselbe Logik für eine Verbindlichkeit
Auch eine Verbindlichkeit kann einem Träger zugeordnet werden. Erstellen Sie bei einer durch ein Darlehen finanzierten Immobilie beispielsweise die SCI oder Bank als Besitzstruktur und anschließend einen passenden Träger. Ordnen Sie Immobilienwert und Verbindlichkeit diesem Träger zu, damit für beide dieselben Besitzverhältnisse gelten. Das Darlehen kann zusätzlich unter Zugeordnete Vermögenswerte auf die Immobilie verweisen und so genau angeben, was es finanziert.
5. Empfohlene Eingabereihenfolge
- Erstellen Sie unter Eigenschaften > Eigentümer jede natürliche oder juristische Person und wählen Sie den Haupteigentümer.
- Erstellen Sie die benötigten Besitzstrukturen: Bank, Broker, Versicherer, Plattform, Unternehmen oder andere Organisation.
- Erstellen Sie die erforderlichen Träger unter diesen Strukturen und legen Sie Eigentümer sowie Besitzanteile fest, wenn die Aufteilung von der Standardregel abweicht.
- Fügen Sie über Neuer Vermögenswert jede Immobilie, jedes Konto oder jede Anlage hinzu und ordnen Sie sie bei Bedarf dem passenden Träger zu.
- Fügen Sie über Neue Verbindlichkeit Schulden hinzu, wählen Sie bei Bedarf deren Träger und geben Sie die finanzierten Vermögenswerte an.
- Ergänzen Sie unter Eigenschaften > Wechselkurse Umrechnungen, die mit
0erscheinen.