Comprender la organización de un patrimonio

My Wealth distingue dos conceptos complementarios: la jerarquía de organización, que relaciona las estructuras de tenencia, los soportes, los activos y los pasivos; y la regla de titularidad, que determina a quién pertenecen esos elementos.

La jerarquía recomendada es: estructura de tenencia → soporte → activos y pasivos. Estas vinculaciones son opcionales: puede registrar un activo o un pasivo sin soporte cuando no necesite esta organización.

1. La jerarquía de los elementos

Una estructura de tenencia puede contener varios soportes, y cada soporte puede agrupar varios activos y pasivos. La estructura puede tener una fecha de inicio de la relación, y el soporte una fecha de apertura. Estas fechas opcionales describen el expediente; no desencadenan operaciones ni modifican los cálculos.

2. Comprender la regla de titularidad

El propietario principal es, por defecto, el propietario de los activos y pasivos del patrimonio. Esta regla permite añadir un elemento sencillo sin crear un soporte únicamente para asignarle un propietario.

Para definir otra titularidad, configure los propietarios y sus porcentajes en un soporte. Todos los activos y pasivos vinculados a ese soporte utilizarán entonces ese reparto. La titularidad del soporte sustituye a la regla predeterminada para esos elementos.

Por tanto, no selecciona directamente un propietario para cada activo o pasivo:

• Si ningún soporte define una titularidad específica, se aplica el propietario principal.
• Si el soporte tiene una titularidad definida, sus propietarios y porcentajes se aplican a todos los elementos vinculados.

3. Ejemplo concreto

Para representar una cuenta de valores en Interactive Brokers que contiene dos ETF:

1. Cree los propietarios en Propiedades > Propietarios.
2. Cree una estructura de tenencia llamada Interactive Brokers.
3. Dentro de esa estructura, cree un soporte llamado Cuenta de valores.
4. Asigne al soporte los propietarios y sus porcentajes de titularidad.
5. Cree un activo para cada ETF en Acciones y fondos.
6. Asigne los dos ETF al soporte Cuenta de valores.

La estructura indica en qué entidad se mantiene la cuenta. El soporte identifica la propia cuenta, y los dos ETF heredan la titularidad configurada en ese soporte. Si cambia el reparto de la cuenta de valores, modifique el soporte en lugar de cada activo.

4. La misma lógica para un pasivo

Un pasivo también puede vincularse a un soporte. Para un inmueble financiado con un préstamo, cree por ejemplo la SCI o el banco como estructura de tenencia y, después, un soporte adecuado. Vincule el activo inmobiliario y el pasivo correspondiente a ese soporte para aplicarles la misma titularidad. Además, el préstamo puede hacer referencia al inmueble en Activos asociados, indicando exactamente qué financia.

5. Orden de introducción recomendado

1. En Propiedades > Propietarios, cree cada persona física o jurídica propietaria y seleccione el propietario principal.
2. Cree las estructuras de tenencia necesarias: banco, intermediario, aseguradora, plataforma, empresa u otra organización.
3. Cree los soportes necesarios dentro de esas estructuras y defina en cada uno los propietarios y sus porcentajes cuando el reparto difiera de la regla predeterminada.
4. Con Nuevo activo, añada cada bien, cuenta o inversión y vincúlelo al soporte adecuado si es necesario.
5. Con Nuevo pasivo, añada las deudas, seleccione su soporte si es necesario e indique los activos que financian.
6. En Propiedades > Tipos de cambio, complete las conversiones que aparecen con el valor 0.

6. Véase también

• Gestionar propietarios y porcentajes de titularidad
• Añadir bienes, cuentas e inversiones
• Ver ejemplos de organización del patrimonio