Comprendere l'organizzazione di un patrimonio
My Wealth distingue due concetti complementari: la gerarchia organizzativa, che collega strutture di detenzione, supporti, attivi e passività, e la regola di detenzione, che determina a chi appartengono gli elementi.
La gerarchia consigliata è: struttura di detenzione → supporto → attivi e passività. I collegamenti restano facoltativi: un attivo o una passività può essere registrato senza supporto quando questa organizzazione non serve.
1. La gerarchia degli elementi
| Elemento | A cosa serve? | Esempio |
|---|---|---|
| Patrimonio | Raggruppa l'intero documento | Patrimonio familiare |
| Struttura di detenzione | Rappresenta la persona, società o organizzazione che detiene o amministra gli elementi | SCI familiare, UBS, Swissquote, Degiro, Interactive Brokers, Boursorama Banque o Generali |
| Supporto | Identifica il conto, contratto, portafoglio o wallet su cui gli elementi sono registrati presso la struttura | Conto titoli, PEA, assicurazione vita, PER, wallet Ledger, conto crypto o Livret A |
| Attivo | Rappresenta ciò che possiedi e può essere collegato a un supporto | Appartamento, conto, ETF o bitcoin |
| Passività | Rappresenta un debito e può essere collegata a un supporto | Mutuo immobiliare o prestito personale |
Una struttura di detenzione può contenere più supporti e ogni supporto più attivi e passività. La struttura può avere una data d'inizio del rapporto e il supporto una data di apertura. Queste date facoltative descrivono il fascicolo, senza attivare operazioni o modificare i calcoli.
2. Comprendere la regola di detenzione
Il proprietario principale è, per impostazione predefinita, il proprietario degli attivi e delle passività.
Questa regola permette di aggiungere un elemento semplice senza creare un supporto solo per assegnargli un proprietario.
Per definire una detenzione diversa, configura proprietari e quote sul supporto. Tutti gli elementi collegati usano tale ripartizione, che sostituisce per essi la regola predefinita.
- senza una detenzione specifica definita da un supporto, si applica il proprietario principale;
- con una detenzione definita sul supporto, i proprietari e le quote del supporto si applicano a tutti gli elementi collegati.
3. Esempio concreto
Per rappresentare un conto titoli detenuto presso Interactive Brokers e contenente due ETF:
- crea i proprietari in Proprietà > Proprietari;
- crea una struttura di detenzione denominata
Interactive Brokers; - crea sotto la struttura un supporto denominato
Conto titoli; - assegna al supporto il proprietario o i proprietari e le rispettive quote di detenzione;
- crea un attivo per ciascun ETF in Azioni e fondi;
- assegna entrambi gli ETF al supporto
Conto titoli.
La struttura indica presso chi è detenuto il conto. Il supporto identifica il conto stesso e i due ETF ereditano la detenzione definita dal supporto. Se la ripartizione del conto titoli cambia, modifica il supporto anziché ciascuno dei suoi attivi.
4. La stessa logica per una passività
Anche una passività può essere collegata a un supporto. Per un immobile finanziato da un mutuo, crea ad esempio la SCI o la banca come struttura di detenzione e poi un supporto adatto. Collega l'attivo immobiliare e la passività a tale supporto affinché applichino la stessa detenzione. Il mutuo può inoltre fare riferimento all'immobile in Attivi associati.
5. Ordine di inserimento consigliato
- In Proprietà > Proprietari, crea ogni persona fisica o giuridica e scegli il proprietario principale.
- Crea le strutture utili: banca, intermediario, assicuratore, piattaforma, società o altra organizzazione.
- Crea i supporti necessari sotto tali strutture e definisci proprietari e quote quando la ripartizione differisce dalla regola predefinita.
- Con Nuovo attivo, aggiungi ogni bene, conto o investimento e collegalo al supporto appropriato, se necessario.
- Con Nuova passività, aggiungi i debiti, scegli il relativo supporto se necessario e indica gli attivi che finanziano.
- In Proprietà > Tassi di cambio, completa le conversioni visualizzate con valore
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