Înțelegerea organizării unui patrimoniu
My Wealth distinge două noțiuni complementare: ierarhia de organizare, care leagă structurile de deținere, suporturile, activele și datoriile, și regula de deținere, care stabilește cui îi aparțin aceste elemente.
Ierarhia recomandată este: structură de deținere → suport → active și datorii. Aceste asocieri rămân opționale: un activ sau o datorie poate fi înregistrat(ă) fără suport atunci când această organizare nu este necesară.
1. Ierarhia elementelor
| Element | La ce folosește? | Exemplu |
|---|---|---|
| Patrimoniu | Grupează întregul document | Patrimoniu familial |
| Structură de deținere | Reprezintă persoana, societatea sau organizația care deține ori administrează elementele | Societate imobiliară familială, UBS, Swissquote, Degiro, Interactive Brokers, Boursorama Banque sau Generali |
| Suport | Identifică acel cont, contract, portofoliu sau wallet pe care elementele sunt înregistrate la structura de deținere | Cont de titluri, PEA, asigurare de viață, PER, wallet Ledger, cont cripto sau Livret A |
| Activ | Reprezintă ceea ce dețineți și poate fi asociat unui suport | Apartament, cont, ETF sau bitcoin |
| Datorie | Reprezintă o obligație și poate fi asociată unui suport | Credit ipotecar sau împrumut personal |
O structură de deținere poate conține mai multe suporturi, iar fiecare suport poate grupa mai multe active și datorii. Structurii i se poate atribui o dată de început a relației, iar suportului o dată de deschidere. Aceste date opționale descriu dosarul; ele nu declanșează nicio operațiune și nu modifică niciun calcul.
2. Înțelegerea regulii de deținere
Proprietarul principal este, în mod implicit, proprietarul activelor și datoriilor din patrimoniu. Această regulă permite adăugarea unui element simplu fără a fi necesară crearea unui suport doar pentru a-i atribui un proprietar.
Pentru a defini o altă deținere, configurați proprietarii și cotele lor pe un suport. Toate activele și datoriile asociate acelui suport folosesc apoi această repartizare. Pentru aceste elemente, deținerea suportului înlocuiește regula implicită.
Prin urmare, nu alegeți direct un proprietar pentru fiecare activ sau datorie:
- fără o deținere specifică definită pe un suport, se aplică proprietarul principal;
- cu o deținere definită pe suport, proprietarii și cotele lor se aplică tuturor elementelor asociate.
3. Exemplu concret
Pentru a reprezenta un cont de titluri deținut la Interactive Brokers și care conține două ETF-uri:
- creați proprietarii în Proprietăți > Proprietari;
- creați o structură de deținere numită
Interactive Brokers; - creați sub această structură un suport numit
Cont de titluri; - atribuiți suportului proprietarul sau proprietarii și cotele lor de deținere;
- creați câte un activ pentru fiecare ETF în Acțiuni și fonduri;
- atribuiți ambele ETF-uri suportului
Cont de titluri.
Structura indică la cine este deținut contul. Suportul identifică acel cont, iar cele două ETF-uri moștenesc deținerea configurată pe acest suport. Dacă repartizarea contului de titluri se schimbă, modificați suportul, nu fiecare activ.
4. Aceeași logică pentru o datorie
Și o datorie poate fi asociată unui suport. Pentru un bun imobiliar finanțat printr-un împrumut, creați, de exemplu, societatea imobiliară sau banca drept structură de deținere, apoi un suport adecvat. Asociați activul imobiliar și datoria corespunzătoare acestui suport pentru a le aplica aceeași deținere. În plus, împrumutul poate face referire la bun în Active asociate, pentru a indica exact ce finanțează.
5. Ordinea recomandată de introducere
- În Proprietăți > Proprietari, creați fiecare persoană fizică sau juridică proprietară și alegeți proprietarul principal.
- Creați structurile de deținere utile: bancă, broker, asigurător, platformă, societate sau altă organizație.
- Creați suporturile necesare sub aceste structuri și definiți pe fiecare proprietarii și cotele lor de deținere atunci când repartizarea diferă de regula implicită.
- Cu Activ nou, adăugați fiecare bun, cont sau investiție, apoi asociați-l suportului potrivit dacă este necesar.
- Cu Datorie nouă, adăugați datoriile, alegeți suportul lor dacă este necesar și indicați activele pe care le finanțează.
- În Proprietăți > Cursuri valutare, completați conversiile afișate ca
0.