Comprendre l’organisation d’un patrimoine
My Wealth distingue deux notions complémentaires : la hiérarchie d’organisation, qui relie les structures de détention, les supports, les actifs et les passifs ; et la règle de détention, qui détermine à qui ces éléments appartiennent.
La hiérarchie recommandée se lit ainsi : structure de détention → support → actifs et passifs. Ces rattachements restent facultatifs : un actif ou un passif peut être enregistré sans support lorsque cette organisation n’est pas nécessaire.
1. La hiérarchie des éléments
| Élément | À quoi sert-il ? | Exemple |
|---|---|---|
| Patrimoine | Regroupe l’ensemble du document | Patrimoine familial |
| Structure de détention | Représente la personne, la société ou l’organisation qui détient ou administre les éléments | SCI familiale, UBS, Swissquote, Degiro, Interactive Brokers, Boursorama Banque ou Generali |
| Support | Identifie le compte, le contrat, le portefeuille ou le wallet sur lequel les éléments sont enregistrés auprès de la structure de détention | Compte-titres, PEA, assurance-vie, PER, wallet Ledger, compte crypto ou Livret A |
| Actif | Représente ce que vous possédez et peut être rattaché à un support | Appartement, compte, ETF ou bitcoin |
| Passif | Représente une dette et peut être rattaché à un support | Emprunt immobilier ou prêt personnel |
Une structure de détention peut contenir plusieurs supports, et chaque support peut regrouper plusieurs actifs et passifs. La structure peut recevoir une date de début de relation et le support une date d’ouverture. Ces dates facultatives décrivent le dossier ; elles ne déclenchent aucune opération et ne modifient pas les calculs.
2. Comprendre la règle de détention
Le propriétaire principal est, par défaut, le propriétaire des actifs et passifs du patrimoine. Cette règle permet d’ajouter un élément simple sans devoir créer un support uniquement pour lui attribuer un propriétaire.
Pour définir une autre détention, configurez les propriétaires et leurs parts sur un support. Tous les actifs et passifs rattachés à ce support utilisent alors cette répartition. La détention du support remplace la règle par défaut pour ces éléments.
Vous ne choisissez donc pas directement un propriétaire sur chaque actif ou passif :
- sans détention spécifique portée par un support, le propriétaire principal s’applique ;
- avec une détention définie sur le support, ses propriétaires et leurs parts s’appliquent à tous les éléments rattachés.
3. Exemple concret
Pour représenter un compte-titres détenu chez Interactive Brokers et contenant deux ETF :
- créez les propriétaires dans Propriétés > Propriétaires ;
- créez une structure de détention nommée
Interactive Brokers; - créez sous cette structure un support nommé
Compte-titres; - affectez au support le ou les propriétaires et leurs parts de détention ;
- créez un actif pour chaque ETF dans Actions et fonds ;
- affectez les deux ETF au support
Compte-titres.
La structure indique auprès de qui le compte est détenu. Le support identifie le compte lui-même, et les deux ETF héritent de la détention configurée sur ce support. Si la répartition du compte-titres change, modifiez le support plutôt que chacun de ses actifs.
4. Même logique pour un passif
Un passif peut lui aussi être rattaché à un support. Pour un bien immobilier financé par un emprunt, créez par exemple la SCI ou la banque comme structure de détention, puis un support adapté. Rattachez l’actif immobilier et le passif correspondant à ce support afin de leur appliquer la même détention. L’emprunt peut en plus référencer le bien dans Actifs associés afin d’indiquer précisément ce qu’il finance.
5. Ordre de saisie conseillé
- Dans Propriétés > Propriétaires, créez chaque personne physique ou morale propriétaire et choisissez le propriétaire principal.
- Créez les structures de détention utiles : banque, courtier, assureur, plateforme, société ou autre organisation.
- Créez les supports nécessaires sous ces structures et définissez sur chacun les propriétaires ainsi que leurs parts de détention lorsque la répartition diffère de la règle par défaut.
- Avec Nouvel actif, ajoutez chaque bien, compte ou placement puis rattachez-le au support approprié si nécessaire.
- Avec Nouveau passif, ajoutez les dettes, choisissez leur support si nécessaire et renseignez les actifs qu’elles financent.
- Dans Propriétés > Taux de change, complétez les conversions qui apparaissent à
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